Verordnung
über die Beaufsichtigung von privaten
Versicherungsunternehmen
(Aufsichtsverordnung, AVO)

(Art. 22 VAG)¹⁰¹

¹ Das Ver­si­che­rungs­un­ter­neh­men muss durch ein sei­nen Ge­schäfts­ver­hält­nis­sen an­ge­mes­se­nes Ri­si­ko­ma­na­ge­ment und durch in­ter­ne Kon­troll­me­cha­nis­men si­cher­stel­len, dass:

a.

früh­zei­tig Ri­si­ko­po­ten­zia­le er­kannt und be­ur­teilt wer­den;

b.

früh­zei­tig Mass­nah­men zur Ver­hin­de­rung oder Ab­si­che­rung er­heb­li­cher Ri­si­ken und Ri­si­ko­ku­mu­la­tio­nen ein­ge­lei­tet wer­den; und

c.

die Ge­schäftstä­tig­keit in­ner­halb der ge­ge­be­nen Ri­si­ko­trag­fä­hig­keit er­folgt.¹⁰²

² Das Ri­si­ko­ma­na­ge­ment um­fasst ins­be­son­de­re:

a.

die Fest­le­gung und re­gel­mäs­si­ge Über­prü­fung der Stra­te­gi­en und Mass­nah­men hin­sicht­lich al­ler ein­ge­gan­ge­nen Ri­si­ken durch die Lei­tungs­gre­mi­en;

b.¹⁰³

ei­ne Ri­si­ko­po­li­tik, wel­che der Ge­schäftss­tra­te­gie Rech­nung trägt und ei­ne an­ge­mes­se­ne Ka­pi­tal­aus­stat­tung bein­hal­tet;

c.

ge­eig­ne­te Ver­fah­ren, die si­cher­stel­len, dass die Ri­si­ko­über­wa­chung in die Ge­schäfts­or­ga­ni­sa­ti­on in­te­griert sind;

d.¹⁰⁴

die Iden­ti­fi­ka­ti­on, die Be­ur­tei­lung, die Steue­rung so­wie die Über­wa­chung al­ler we­sent­li­chen Ri­si­ken und Ri­si­ko­kon­zen­tra­tio­nen, wo­bei ei­ne an­ge­mes­se­ne in­ter­ne und ex­ter­ne Kom­mu­ni­ka­ti­on si­cher­zu­stel­len ist;

e.¹⁰⁵

…

³ Die in­ter­nen Kon­troll­me­cha­nis­men um­fas­sen ei­ne wirk­sa­me Com­plian­ce-Funk­ti­on und wirk­sa­me Com­plian­ce-Pro­zes­se. Sie stel­len in ih­rer Ge­samt­heit si­cher, dass die Rechts­nor­men und die in­ter­nen Vor­schrif­ten ein­ge­hal­ten wer­den.¹⁰⁶

⁴ Die Ri­si­ko­ma­na­ge­ment-Funk­ti­on und die Com­plian­ce-Funk­ti­on müs­sen un­ab­hän­gig sein. Sie sind nach Mass­ga­be der Grös­se, der Ge­schäfts- und Or­ga­ni­sa­ti­ons­kom­ple-xi­tät und der Ri­si­ken des Ver­si­che­rungs­un­ter­neh­mens aus­zu­stat­ten. Die Ri­si­ko­ma­na­ge­ment-Funk­ti­on muss das Ver­si­che­rungs­un­ter­neh­men bei der För­de­rung ei­ner Ri­si­ko­kul­tur in­ner­halb des ge­sam­ten Un­ter­neh­mens un­ter­stüt­zen kön­nen.¹⁰⁷