Verordnung
über die Finanzinstitute
(Finanzinstitutsverordnung, FINIV)

(Art. 9 FI­NIG)

¹ Fonds­lei­tun­gen müs­sen über ein an­ge­mes­sen aus­ge­stat­te­tes Ri­si­ko­ma­na­ge­ment und ei­ne wirk­sa­me in­ter­ne Kon­trol­le ver­fü­gen, die ins­be­son­de­re die Com­plian­ce ge­währ­leis­tet.

² Sie re­geln die Grund­zü­ge des Ri­si­ko­ma­na­ge­ments und be­stim­men ih­re Ri­si­ko­to­le­ranz.

³ Sie tren­nen die Funk­tio­nen des Ri­si­ko­ma­na­ge­ments und der Com­plian­ce funk­tio­nal und hier­ar­chisch von den ope­ra­ti­ven Ge­schäfts­ein­hei­ten, ins­be­son­de­re vom Port­fo­lio-ma­na­ge­ment.

⁴ Die Fest­le­gung, Si­cher­stel­lung und Über­wa­chung des IKS ob­lie­gen dem Or­gan für die Ober­lei­tung, Auf­sicht und Kon­trol­le der Fonds­lei­tung. Die­ses be­stimmt auch die Ri­si­ko­to­le­ranz.

⁵ Das Or­gan für die Ge­schäfts­füh­rung setzt die ent­spre­chen­den Vor­ga­ben des Or­gans für die Ober­lei­tung, Auf­sicht und Kon­trol­le um, ent­wi­ckelt ge­eig­ne­te Richt­li­ni­en, Ver­fah­ren und Pro­zes­se und stellt ei­ne an­ge­mes­se­ne pe­ri­odi­sche Be­richt­er­stat­tung an das Or­gan für die Ober­lei­tung, Auf­sicht und Kon­trol­le si­cher.

⁶ Die FIN­MA kann, so­fern Art und Um­fang der Tä­tig­keit es er­for­dern, die Be­stim­mung ei­ner von der Ge­schäfts­füh­rung un­ab­hän­gi­gen in­ter­nen Re­vi­si­on ver­lan­gen.

⁷ Sie kann in be­grün­de­ten Fäl­len von die­sen An­for­de­run­gen ab­wei­chen.

⁸ Sie re­gelt die Ein­zel­hei­ten.