Verordnung über die kollektiven Kapitalanlagen

(Art. 26 Abs. 3 KAG)

¹Dem Fonds­ver­mö­gen oder all­fäl­li­gen Teil­ver­mö­gen kön­nen be­las­tet wer­den:

a.

die Ver­wal­tungs­kom­mis­si­on für die Ver­gü­tung der Tä­tig­keit der Fonds­lei­tung;

b.

die Ver­wah­rungs­kom­mis­si­on und an­de­re Kos­ten für die Ver­gü­tung der De­pot­bank­tä­tig­keit ein­sch­liess­lich der Kos­ten für die Auf­be­wah­rung des Fonds­ver­mö­gens durch Dritt- oder Sam­mel­ver­wah­rer;

c.

die Ver­wal­tungs­kom­mis­si­on so­wie all­fäl­li­ge er­folgs­ab­hän­gi­ge Kom­mis­sio­nen für die Ver­gü­tung des Ver­wal­ters von Kol­lek­tiv­ver­mö­gen;

d.²

all­fäl­li­ge Ver­triebs­kom­mis­sio­nen für die Ver­gü­tung der Ver­trieb­stä­tig­keit;

e.³

die Ge­samt­heit der in den Ab­sät­zen 2 und 2^bis auf­ge­führ­ten Ne­ben­kos­ten;

f.⁴

Kom­mis­sio­nen nach Ab­satz 2^ter.

²So­fern der Fonds­ver­trag dies aus­drück­lich vor­sieht, kön­nen fol­gen­de Ne­ben­kos­ten dem Fonds­ver­mö­gen oder den Teil­ver­mö­gen be­las­tet wer­den:

a.

Kos­ten für den An- und Ver­kauf von An­la­gen, na­ment­lich marktüb­li­che Cour­ta­gen, Kom­mis­sio­nen, Steu­ern und Ab­ga­ben, so­wie Kos­ten für die Über­prü­fung und Auf­recht­er­hal­tung von Qua­li­täts­stan­dards bei phy­si­schen An­la­gen;

b.⁵

...

c.

Ab­ga­ben der Auf­sichts­be­hör­de für die Grün­dung, Än­de­rung, Li­qui­da­ti­on, Fu­si­on oder Ver­ei­ni­gung des Fonds oder all­fäl­li­ger Teil­ver­mö­gen;

d.

Jah­res­ge­bühr der Auf­sichts­be­hör­de;

e.

Ho­no­ra­re der Prüf­ge­sell­schaft für die jähr­li­che Re­vi­si­on so­wie für Be­schei­ni­gun­gen im Rah­men von Grün­dun­gen, Än­de­run­gen, Li­qui­da­ti­on, Fu­si­on oder Ver­ei­ni­gung von Fonds oder all­fäl­li­ger Teil­ver­mö­gen;

f.

Ho­no­ra­re für Rechts- und Steu­er­be­ra­ter im Zu­sam­men­hang mit Grün­dun­gen, Än­de­run­gen, Li­qui­da­ti­on, Fu­si­on oder Ver­ei­ni­gung von Fonds oder all­fäl­li­ger Teil­ver­mö­gen so­wie der all­ge­mei­nen Wahr­neh­mung der In­ter­es­sen des Fonds und sei­ner An­le­ge­rin­nen und An­le­ger;

g.

No­ta­ri­ats- und Han­dels­re­gis­ter­kos­ten für die Ein­tra­gung von Be­wil­li­gungs­trä­gern der Kol­lek­ti­v­an­la­ge­ge­setz­ge­bung ins Han­dels­re­gis­ter;

h.

Kos­ten für die Pu­bli­ka­ti­on des Net­to­in­ven­tar­werts des Fonds oder sei­ner Teil­ver­mö­gen so­wie sämt­li­che Kos­ten für Mit­tei­lun­gen an die An­le­ge­rin­nen und An­le­ger ein­sch­liess­lich der Über­set­zungs­kos­ten, wel­che nicht ei­nem Fehl­ver­hal­ten der Fonds­lei­tung zu­zu­schrei­ben sind;

i.

Kos­ten für den Druck ju­ris­ti­scher Do­ku­men­te so­wie Jah­res- und Halb­jah­res­be­rich­te des Fonds;

j.

Kos­ten für ei­ne all­fäl­li­ge Ein­tra­gung des Fonds bei ei­ner aus­län­di­schen Auf­sichts­be­hör­de, na­ment­lich von der aus­län­di­schen Auf­sichts­be­hör­de er­ho­be­ne Kom­mis­sio­nen, Über­set­zungs­kos­ten so­wie die Ent­schä­di­gung des Ver­tre­ters oder der Zahl­stel­le im Aus­land;

k.

Kos­ten im Zu­sam­men­hang mit der Aus­übung von Stimm­rech­ten oder Gläu­bi­ger­rech­ten durch den Fonds, ein­sch­liess­lich der Ho­no­rar­kos­ten für ex­ter­ne Be­ra­te­rin­nen und Be­ra­ter;

l.

Kos­ten und Ho­no­ra­re im Zu­sam­men­hang mit im Na­men des Fonds ein­ge­tra­ge­nem geis­ti­gen Ei­gen­tum oder mit Nut­zungs­rech­ten des Fonds;

m.

Ver­gü­tung der Mit­glie­der des Ver­wal­tungs­ra­tes der SI­CAV und Kos­ten für die Haft­pflicht­ver­si­che­rung;

n.

al­le Kos­ten, die durch die Er­grei­fung aus­ser­or­dent­li­cher Schrit­te zur Wah­rung der An­le­ger­in­ter­es­sen durch die Fonds­lei­tung, den Ver­wal­ter von Kol­lek­tiv­ver­mö­gen oder die De­pot­bank ver­ur­sacht wer­den.

^2bisBei Im­mo­bi­li­en­fonds kön­nen zu­sätz­lich fol­gen­de Ne­ben­kos­ten dem Fonds­ver­mö­gen oder den Teil­ver­mö­gen be­las­tet wer­den, so­fern der Fonds­ver­trag dies aus­drück­lich vor­sieht:

a.

Kos­ten für den An- und Ver­kauf von Im­mo­bi­li­en­an­la­gen, na­ment­lich marktüb­li­che Ver­mitt­lungs­kom­mis­sio­nen, Be­ra­ter- und An­walts­ho­no­ra­re, No­tar- und an­de­re Ge­büh­ren so­wie Steu­ern;

b.

marktüb­li­che an Drit­te be­zahl­te Cour­ta­gen im Zu­sam­men­hang mit Erst­ver­mie­tun­gen von Im­mo­bi­li­en;

c.

marktüb­li­che Kos­ten für die Ver­wal­tung der Lie­gen­schaf­ten durch Drit­te;

d.

Lie­gen­schafts­auf­wand, ins­be­son­de­re Un­ter­halts- und Be­triebs­kos­ten ein­sch­liess­lich Ver­si­che­rungs­kos­ten, öf­fent­lich-recht­li­che Ab­ga­ben so­wie Kos­ten für Ser­vice- und In­fra­struk­tur­dienst­leis­tun­gen, so­fern die­ser marktüb­lich ist und nicht von Drit­ten ge­tra­gen wird;

e.

Ho­no­ra­re der un­ab­hän­gi­gen Schät­zungs­ex­per­ten so­wie all­fäl­li­ger wei­te­rer Ex­per­ten für den In­ter­es­sen der An­le­ge­rin­nen und An­le­ger die­nen­de Ab­klä­run­gen;

f.

Be­ra­tungs- und Ver­fah­rens­kos­ten im Zu­sam­men­hang mit der all­ge­mei­nen Wahr­neh­mung der In­ter­es­sen des Im­mo­bi­li­en­fonds und sei­ner An­le­ge­rin­nen und An­le­ger.⁶

^2terDie Fonds­lei­tung ei­nes Im­mo­bi­li­en­fonds kann für ih­re ei­ge­nen Be­mü­hun­gen im Zu­sam­men­hang mit den fol­gen­den Tä­tig­kei­ten ei­ne Kom­mis­si­on er­he­ben, so­fern der Fonds­ver­trag dies aus­drück­lich vor­sieht und die Tä­tig­keit nicht von Drit­ten aus­ge­übt wird:

a.

Kauf und Ver­kauf von Grund­stücken auf der Ba­sis des Kaufs- oder des Ver­kaufs­prei­ses;

b.

Er­stel­lung von Bau­ten, bei Re­no­va­tio­nen und Um­bau­ten auf der Ba­sis der Bau­kos­ten;

c.

Ver­wal­tung der Lie­gen­schaf­ten auf der Ba­sis der jähr­li­chen Brut­to­miet­zin­sein­nah­men.⁷

³Der Fonds­ver­trag gibt die Ver­gü­tun­gen und Ne­ben­kos­ten in ei­ner ein­heit­li­chen und um­fas­sen­den Über­sicht an und glie­dert sie nach Art, ma­xi­ma­ler Hö­he und Be­rech­nung.

⁴Die Ver­wen­dung der Be­zeich­nung «All-in-fee» ist nur zu­läs­sig, so­fern die­se sämt­li­che Ver­gü­tun­gen mit Aus­nah­me der Aus­ga­be- und Rück­nah­me­kom­mis­sio­nen, aber ein­sch­liess­lich der Ne­ben­kos­ten um­fasst. Wird die Be­zeich­nung «Pau­schal­kom­mis­si­on» be­nutzt, ist aus­drück­lich auf­zu­füh­ren, wel­che Ver­gü­tun­gen und Ne­ben­kos­ten nicht dar­in ent­hal­ten sind.

⁵Die Fonds­lei­tung, der Ver­wal­ter von Kol­lek­tiv­ver­mö­genund die De­pot­bank kön­nen nur dann Re­tro­zes­sio­nen zur De­ckung der Ver­trieb­stä­tig­keit des Fonds be­zah­len, wenn dies im Fonds­ver­trag aus­drück­lich vor­ge­se­hen ist.