Legge federale sugli investimenti collettivi di capitale

¹Il va­lo­re net­to di in­ven­ta­rio de­gli in­ve­sti­men­ti col­let­ti­vi di ca­pi­ta­le aper­ti è cal­co­la­to in fun­zio­ne del va­lo­re ve­na­le al­la fi­ne dell’eser­ci­zio, non­ché per ogni gior­no di emis­sio­ne e di ri­scat­to di quo­te.

²Il va­lo­re net­to di in­ven­ta­rio ri­sul­ta dal va­lo­re ve­na­le de­gli in­ve­sti­men­ti do­po de­du­zio­ne de­gli im­pe­gni even­tua­li, di­vi­so per il nu­me­ro di quo­te in cir­co­la­zio­ne.

³La FIN­MA può am­met­te­re un me­to­do di­ver­so da quel­lo di cui al ca­po­ver­so 2 per cal­co­la­re il va­lo­re net­to di in­ven­ta­rio, a con­di­zio­ne che cor­ri­spon­da agli stan­dard in­ter­na­zio­na­li e l’obiet­ti­vo di pro­te­zio­ne del­la leg­ge non ne ri­sul­ti pre­giu­di­ca­to.

⁴La di­re­zio­ne del fon­do e la SI­CAV pub­bli­ca­no a in­ter­val­li re­go­la­ri i va­lo­ri net­ti di in­ven­ta­rio.