Ordinanza
sulle banche e le casse di risparmio
(Ordinanza sulle banche, OBCR)

(art. 3 cpv. 2 lett. a, 3f e 3g LB­CR)³⁹

¹ La ban­ca prov­ve­de ad una ef­fi­ca­ce se­pa­ra­zio­ne in­ter­na tra ope­ra­zio­ni di cre­di­to, com­mer­cio, ge­stio­ne pa­tri­mo­nia­le e ese­cu­zio­ne del­le tran­sa­zio­ni. In sin­go­li ca­si fon­da­ti la FIN­MA può au­to­riz­za­re ec­ce­zio­ni o or­di­na­re la se­pa­ra­zio­ne di ul­te­rio­ri fun­zio­ni.

² La ban­ca di­sci­pli­na in un re­go­la­men­to o in di­ret­ti­ve in­ter­ne i prin­ci­pi del­la ge­stio­ne dei ri­schi non­ché la com­pe­ten­za e la pro­ce­du­ra di au­to­riz­za­zio­ne per gli af­fa­ri a ri­schio. Es­sa de­ve in par­ti­co­la­re ri­le­va­re, li­mi­ta­re e sor­ve­glia­re i ri­schi di mer­ca­to, di cre­di­to, di in­sol­ven­za, di li­qui­da­zio­ne, di li­qui­di­tà e di im­ma­gi­ne, non­ché i ri­schi ope­ra­ti­vi e giu­ri­di­ci.

^2bis La ban­ca ga­ran­ti­sce, a li­vel­lo sia di sin­go­lo isti­tu­to sia di grup­po, che sia­no con­clu­si nuo­vi con­trat­ti o ap­por­ta­te mo­di­fi­che a con­trat­ti esi­sten­ti che sot­to­stan­no al di­rit­to este­ro o pre­ve­do­no un fo­ro este­ro sol­tan­to se la con­tro­par­te ri­co­no­sce il dif­fe­ri­men­to del­la di­sdet­ta di con­trat­ti di cui all’ar­ti­co­lo 30a LB­CR. La FIN­MA può de­fi­ni­re le ti­po­lo­gie di con­trat­to che ri­chie­do­no un ta­le dif­fe­ri­men­to e quel­le che non lo ri­chie­do­no.⁴⁰

³ La do­cu­men­ta­zio­ne in­ter­na del­la ban­ca ri­guar­dan­te le de­ci­sio­ni e la sor­ve­glian­za re­la­ti­ve agli af­fa­ri a ri­schio de­ve es­se­re al­le­sti­ta in mo­do ta­le da con­sen­ti­re al­la so­cie­tà di au­dit di espri­me­re un giu­di­zio at­ten­di­bi­le sull’at­ti­vi­tà.

⁴ La ban­ca prov­ve­de a isti­tui­re un ef­fi­ca­ce si­ste­ma di con­trol­lo in­ter­no. In par­ti­co­la­re isti­tui­sce un or­ga­no di re­vi­sio­ne in­ter­no in­di­pen­den­te dal­la di­re­zio­ne. In sin­go­li ca­si fon­da­ti la FIN­MA può eso­ne­ra­re la ban­ca dall’ob­bli­go di isti­tui­re un or­ga­no di re­vi­sio­ne in­ter­no.