Ordinanza dell’Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari sugli investimenti collettivi di capitale

(art. 89 LI­Col)

¹Per ogni in­ve­sti­men­to col­let­ti­vo di ca­pi­ta­le va re­dat­ta una di­stin­ta rap­pre­sen­tan­te la va­ria­zio­ne del pa­tri­mo­nio net­to del fon­do com­pren­den­te al­me­no le ru­bri­che se­guen­ti:

a.

pa­tri­mo­nio net­to del fon­do all’ini­zio dell’eser­ci­zio;

b.

di­stri­bu­zio­ni;

c.

sal­do dei mo­vi­men­ti di quo­te;

d.

ri­sul­ta­to eco­no­mi­co glo­ba­le;

e.

pa­tri­mo­nio net­to del fon­do al­la fi­ne dell’eser­ci­zio.

²Va inol­tre men­zio­na­ta la sta­ti­sti­ca del­le quo­te per l’eser­ci­zio (art. 89 cpv. 1 lett. b LI­Col).