Drucken
Artikel, Notizen und Markierungen werden geladen... Bitte um etwas Geduld.

Ordinanza
sugli istituti finanziari
(OIsFi)

del 6 novembre 2019 (Stato 23 gennaio 2023)

Art. 41 Gestione dei rischi e controllo interno

(art. 9 LI­sFi)

1 I ge­sto­ri di pa­tri­mo­ni col­let­ti­vi de­vo­no di­spor­re di una ge­stio­ne dei ri­schi ade­gua­ta e di un con­trol­lo in­ter­no ef­fi­ca­ce, ta­li da ga­ran­ti­re in par­ti­co­la­re il ri­spet­to del­le pre­scri­zio­ni le­ga­li e del­le di­ret­ti­ve in­ter­ne dell’im­pre­sa (con­for­mi­tà al­le nor­me).

2 Es­si re­go­la­no i prin­ci­pi del­la ge­stio­ne dei ri­schi e de­ter­mi­na­no la lo­ro tol­le­ran­za al ri­schio.

3 Es­si ef­fet­tua­no una se­pa­ra­zio­ne fun­zio­na­le e ge­rar­chi­ca del­le at­ti­vi­tà re­la­ti­ve al­la ge­stio­ne dei ri­schi e al­la ga­ran­zia del­la con­for­mi­tà al­le nor­me dal­le at­ti­vi­tà del­le uni­tà ope­ra­ti­ve, in par­ti­co­la­re da quel­le ine­ren­ti al­le de­ci­sio­ni di in­ve­sti­men­to (ge­stio­ne del por­ta­fo­glio).

4 La de­fi­ni­zio­ne, la ga­ran­zia dell’ap­pli­ca­zio­ne e il mo­ni­to­rag­gio del si­ste­ma di con­trol­lo in­ter­no (SCI) spet­ta­no all’or­ga­no di al­ta di­re­zio­ne, vi­gi­lan­za e con­trol­lo del ge­sto­re di pa­tri­mo­ni col­let­ti­vi. Es­so de­ter­mi­na an­che la tol­le­ran­za al ri­schio.

5 L’or­ga­no di ge­stio­ne at­tua le per­ti­nen­ti pre­scri­zio­ni dell’or­ga­no di al­ta di­re­zio­ne, vi­gi­lan­za e con­trol­lo, ela­bo­ra di­ret­ti­ve, pro­ce­du­re e pro­ces­si ade­gua­ti e as­si­cu­ra che la pe­rio­di­ci­tà del rap­por­to all’or­ga­no di al­ta di­re­zio­ne, vi­gi­lan­za e con­trol­lo sia ap­pro­pria­ta.

6 I ca­po­ver­si 4 e 5 non si ap­pli­ca­no ai ge­sto­ri di pa­tri­mo­ni col­let­ti­vi cui è con­ces­sa un’ec­ce­zio­ne in vir­tù dell’ar­ti­co­lo 37 ca­po­ver­so 5.

7 Se, con­for­me­men­te all’ar­ti­co­lo 37 ca­po­ver­so 4, esi­ste un or­ga­no di al­ta di­re­zio­ne, vi­gi­lan­za e con­trol­lo, la FIN­MA può inol­tre esi­ge­re, se il ti­po e il vo­lu­me dell’at­ti­vi­tà lo ri­chie­do­no, l’isti­tu­zio­ne di un or­ga­no di au­dit in­ter­no in­di­pen­den­te dal­la ge­stio­ne.

8 In ca­si mo­ti­va­ti, la FIN­MA può de­ro­ga­re a que­sti re­qui­si­ti.

9 La FIN­MA di­sci­pli­na i det­ta­gli.