Ordinanza
sugli istituti finanziari
(OIsFi)

(art. 9 LI­sFi)

¹ Le di­re­zio­ni dei fon­di de­vo­no di­spor­re di una ge­stio­ne dei ri­schi ade­gua­ta e di un con­trol­lo in­ter­no ef­fi­ca­ce, ta­li da ga­ran­ti­re in par­ti­co­la­re la con­for­mi­tà al­le nor­me.

² Es­se re­go­la­no i prin­ci­pi del­la ge­stio­ne dei ri­schi e de­ter­mi­na­no la lo­ro tol­le­ran­za al ri­schio.

³ Es­se ef­fet­tua­no una se­pa­ra­zio­ne fun­zio­na­le e ge­rar­chi­ca del­le at­ti­vi­tà re­la­ti­ve al­la ge­stio­ne dei ri­schi e al­la ga­ran­zia del­la con­for­mi­tà al­le nor­me dal­le at­ti­vi­tà del­le uni­tà ope­ra­ti­ve, in par­ti­co­la­re da quel­le ine­ren­ti al­la ge­stio­ne del por­ta­fo­glio.

⁴ La de­fi­ni­zio­ne, la ga­ran­zia dell’ap­pli­ca­zio­ne e il mo­ni­to­rag­gio del SCI spet­ta­no all’or­ga­no di al­ta di­re­zio­ne, vi­gi­lan­za e con­trol­lo del­la di­re­zio­ne del fon­do. Es­so de­ter­mi­na an­che la tol­le­ran­za al ri­schio.

⁵ L’or­ga­no di ge­stio­ne at­tua le per­ti­nen­ti pre­scri­zio­ni dell’or­ga­no di al­ta di­re­zio­ne, vi­gi­lan­za e con­trol­lo, ela­bo­ra di­ret­ti­ve, pro­ce­du­re e pro­ces­si ade­gua­ti e as­si­cu­ra che la pe­rio­di­ci­tà del rap­por­to all’or­ga­no di al­ta di­re­zio­ne, vi­gi­lan­za e con­trol­lo sia ap­pro­pria­ta.

⁶ Se il ti­po e il vo­lu­me dell’at­ti­vi­tà lo ri­chie­do­no, la FIN­MA può esi­ge­re l’isti­tu­zio­ne di un or­ga­no di au­dit in­ter­no in­di­pen­den­te dal­la ge­stio­ne.

⁷ In ca­si mo­ti­va­ti, la FIN­MA può de­ro­ga­re a que­sti re­qui­si­ti.

⁸ La FIN­MA di­sci­pli­na i det­ta­gli.