Ordinanza
sugli istituti finanziari
(OIsFi)

(art. 9 e 21 LI­sFi)

¹ I ge­sto­ri pa­tri­mo­nia­li e i tru­stee re­go­la­no i prin­ci­pi del­la ge­stio­ne dei ri­schi e de­ter­mi­na­no la lo­ro tol­le­ran­za al ri­schio.

² L’in­di­pen­den­za del­la ge­stio­ne dei ri­schi e del con­trol­lo in­ter­no dal­le at­ti­vi­tà orien­ta­te al con­se­gui­men­to di un uti­le non è ne­ces­sa­ria se il ge­sto­re pa­tri­mo­nia­le o il tru­stee:

a.

im­pie­ga non più di cin­que per­so­ne a tem­po pie­no nell’im­pre­sa op­pu­re rea­liz­za un ri­ca­vo lor­do an­nuo in­fe­rio­re a 2 mi­lio­ni di fran­chi; e

b.

per­se­gue un mo­del­lo azien­da­le pri­vo di ri­schi ele­va­ti.

³ I va­lo­ri so­glia di cui al ca­po­ver­so 2 let­te­ra a de­vo­no es­se­re rag­giun­ti in due di tre eser­ci­zi pre­ce­den­ti op­pu­re pre­vi­sti nel­la pia­ni­fi­ca­zio­ne dell’at­ti­vi­tà.

⁴ Se il ge­sto­re pa­tri­mo­nia­le o il tru­stee ha un or­ga­no di al­ta di­re­zio­ne, vi­gi­lan­za e con­trol­lo se­con­do l’ar­ti­co­lo 23 ca­po­ver­so 3 e il suo ri­ca­vo lor­do an­nuo su­pe­ra i 10 mi­lio­ni di fran­chi, la FIN­MA può esi­ge­re, se il ti­po e il vo­lu­me dell’at­ti­vi­tà del ge­sto­re pa­tri­mo­nia­le o del tru­stee lo ri­chie­do­no, l’isti­tu­zio­ne di un or­ga­no di au­dit in­ter­no in­di­pen­den­te dal­la ge­stio­ne.