Ordinanza sulle infrastrutture del mercato finanziario e il comportamento sul mercato nel commercio di valori mobiliari e derivati

(art. 116 e 117 LIn­Fi)

¹L'uf­fi­cio di re­vi­sio­ne ve­ri­fi­ca se le con­tro­par­ti non fi­nan­zia­rie han­no adot­ta­to mi­su­re per ri­spet­ta­re in par­ti­co­la­re gli ob­bli­ghi re­la­ti­vi al com­mer­cio di de­ri­va­ti men­zio­na­ti all'ar­ti­co­lo 113 ca­po­ver­so 1 let­te­re a-e.

²In oc­ca­sio­ne del­la ve­ri­fi­ca, tie­ne con­to dei prin­ci­pi dell'im­por­tan­za e del­la ve­ri­fi­ca ba­sa­ta sul ri­schio.

³L'uf­fi­cio di re­vi­sio­ne di cui all'ar­ti­co­lo 727 del Co­di­ce del­le ob­bli­ga­zio­ni¹ pre­sen­ta al con­si­glio d'am­mi­ni­stra­zio­ne il ri­sul­ta­to del­la ve­ri­fi­ca in una re­la­zio­ne com­ple­ta se­con­do l'ar­ti­co­lo 728b ca­po­ver­so 1 CO.

⁴L'uf­fi­cio di re­vi­sio­ne di cui all'ar­ti­co­lo 727a CO in­for­ma del ri­sul­ta­to del­la ve­ri­fi­ca l'or­ga­no re­spon­sa­bi­le dell'im­pre­sa sot­to­po­sta a ve­ri­fi­ca.

⁵Se l'uf­fi­cio di re­vi­sio­ne ri­scon­tra in­fra­zio­ni al­le di­spo­si­zio­ni in ma­te­ria di com­mer­cio di de­ri­va­ti, le re­gi­stra nel ren­di­con­to se­con­do i ca­po­ver­si 3 e 4. Es­so fis­sa un ter­mi­ne per l'eli­mi­na­zio­ne del­le in­fra­zio­ni co­mu­ni­ca­te.

⁶Se du­ran­te il pe­rio­do di ve­ri­fi­ca la so­cie­tà sot­to­po­sta a ve­ri­fi­ca non ha ef­fet­tua­to ope­ra­zio­ni in de­ri­va­ti e al ter­mi­ne di ta­le pe­rio­do non so­no in cor­so ope­ra­zio­ni in de­ri­va­ti, il ren­di­con­to se­con­do i ca­po­ver­si 3 e 4 può es­se­re tra­la­scia­to.

⁷Se la so­cie­tà non eli­mi­na en­tro il ter­mi­ne sta­bi­li­to se­con­do il ca­po­ver­so 5 le in­fra­zio­ni che le so­no sta­te co­mu­ni­ca­te o se que­ste si ri­pe­to­no, l'uf­fi­cio di re­vi­sio­ne se­gna­la le in­fra­zio­ni al DFF.